當(dāng)月實(shí)收電費(fèi)和現(xiàn)金繳存存在差異的,營(yíng)業(yè)部應(yīng)立即查找原因,并形成書面材料, P0300SCLRP雙方簽名確認(rèn)后上報(bào)市場(chǎng)部及財(cái)務(wù)部。

   財(cái)務(wù)部應(yīng)每月不定期地檢查銀行賬戶的電費(fèi)情況,并每月至少一次與核算員對(duì)電費(fèi)到賬情況進(jìn)行核對(duì),確認(rèn)一致后,雙方簽名確認(rèn),并把信息反饋給營(yíng)業(yè)部。對(duì)賬不一致時(shí),財(cái)務(wù)部應(yīng)立即跟進(jìn)、查找原因,并形成書面材料,雙方簽名確認(rèn)后同時(shí)把信息反饋給營(yíng)業(yè)部門。

   市場(chǎng)部與財(cái)務(wù)部銷售報(bào)表應(yīng)進(jìn)行核對(duì),確保營(yíng)銷與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的一致。

   所有銀行賬戶必須納人財(cái)務(wù)部門管理,其他部門和人員不能開設(shè)、管理銀行賬戶和印鑒。

   應(yīng)核實(shí)每一筆未達(dá)賬項(xiàng)的資金性質(zhì)、金額和內(nèi)容,并在下月對(duì)每一筆未達(dá)賬進(jìn)行跟蹤核對(duì),逐筆編制銀行余額調(diào)節(jié)表,并經(jīng)本單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字。

   每周、每月實(shí)收?qǐng)?bào)表及銀行進(jìn)賬憑證應(yīng)經(jīng)核算員復(fù)核,并按時(shí)上繳上級(jí)財(cái)務(wù)和營(yíng)銷部門。

   應(yīng)對(duì)已繳納電費(fèi)客戶及時(shí)銷賬,將實(shí)收電費(fèi)日?qǐng)?bào)和應(yīng)收未收電費(fèi)進(jìn)行核對(duì)。

   應(yīng)對(duì)電費(fèi)回收進(jìn)行考核管理,電費(fèi)回收指標(biāo)應(yīng)按要求分解落實(shí)。

   電費(fèi)回收款項(xiàng)應(yīng)開立專戶存放,并實(shí)行只進(jìn)不出管理。

   電費(fèi)追收的程序應(yīng)規(guī)范。

   預(yù)付電費(fèi)資金管理應(yīng)規(guī)范,無變相收取電費(fèi)保證金的現(xiàn)象。

   違約使用電費(fèi)、違約金應(yīng)按標(biāo)準(zhǔn)收取,并按對(duì)應(yīng)科目人賬。

   不能將預(yù)收性質(zhì)的電費(fèi)沖抵應(yīng)收,以此達(dá)到通過工作績(jī)效考核目的。

   應(yīng)按月編制應(yīng)收賬款賬齡分析表,建立對(duì)大額欠費(fèi)用戶預(yù)警的機(jī)制。

   應(yīng)按要求開展電費(fèi)資金安全大檢查工作,發(fā)現(xiàn)資金管理中的隱患,應(yīng)立即采取措施進(jìn)行整改,重大問題應(yīng)及時(shí)向上級(jí)部門報(bào)告。